广东省中国人民银行深圳分行


深圳市投资信托基金管理暂行规定
中国人民银行深圳分行


第一章 总 则
第一条 为了促进我市投资信托业务的发展，开辟证券市场吸收投资的新途径，推动投资专业化，增强稳定市场力量，引导证券市场健康发展，根据《深圳市股票发行与交易管理暂行办法》及《深圳市证券机构管理暂行规定》，特制定本规定。
第二条 本规定所指的投资信托基金，是指通过发行受益凭证，募集资金后，由专门经营管理机构用于证券投资或其它投资的一种信托业务。
基金分为开放式和封闭式两种：开放式是指其受益凭证可以赎回并可根据申购情况追加发行受益凭证；封闭式是指其受益凭证在设定的期限内不能赎回而只能在市场上转让，在设定的期限内不能追加发行受益凭证。
受益凭证是指为募集投资信托基金而发行的有价证券。
第三条 凡投资信托基金的设立与经营，受益凭证的发行、认购、转让与赎回，投资的分配等有关事宜均须遵守本规定。
第四条 中国人民银行深圳经济特区分行是投资信托基金业务的主管机关。

第二章 投资信托基金的构成
第五条 投资信托基金业务是以信托契约为基础，至少由三个要素构成：信托人、经理人和投资人。
第六条 信托契约是规定信托人、经理人及投资人之间的权利义务关系的文件，是投资信托基金的基础。
第七条 信托人是基金资产的名义持有人或保管人。
第八条 经理人负责投资信托基金的投资与管理。
第九条 投资人是受益凭证的受益人和基金资产的实际持有人。
第十条 基金设立的份额不得低于三千万元，经主管机关批准后方可成立。
第十一条 信托人、经理人必须经主管机关批准后方可从事业务。
第十二条 信托人必须具备以下条件：
1．经主管机关批准的法人机构；
2．属全国性的国营金融机构或净资产在一亿元以上；
3．信托人不得持有某家上市公司10％以上的股份，不得担任某家上市公司的董事或经理；
4．信托人与经理人之间的相互持股比例不得超过对方股本总数的10％，其中任何一方不得担任对方董事或经理。
第十三条 信托人必须履行下列职责：
1．建立并保存持有人的登记名册，主持召开投资人会议；
2．信托人的资产必须与信托资产严格划分且分别独立核算；
3．负责投资项目的清算；
4．负责基金买卖证券的交割、清算及过户；
5．负责持有人股息等权益的派发及扩股认购；
6．审核基金帐目，保护投资人的利益；
7．监督经理人按契约履行职责，监督经理人的投资活动公正与合法；
8．审查投资信托基金各类公开性文件；
9．信托人如相信有停止或暂时停止赎回单位的严重危险时，必须及时通知主管机关；
第十四条 经理人必须具备以下条件：
1．经主管机关批准的法人机构；
2．符合证券市场发展需要；
3．净资产在二千万元以上；
4．有固定的场所和必要的设施；
5．其从业人员中必须有三分之一以上，具备二年以上证券投资管理经验的大学本科经济类毕业生或具有相当于经济师职称的专业技术人员；
6．经理人不得持有某家上市公司10％以上的股份，不得担任上市公司的董事或经理。
第十五条 经理人必须履行以下职责：
1．负责基金的投资与管理；
2．编制信托报告，该报告内容应包括信托人收入帐目，与该基金有关的管理公司帐目，会计师事务所的签证报告；
3．经理人必须对每一笔投资活动作出可行性分析，必要时应聘请投资顾问，并保持交易纪录备查；
4．经理人在编制各项信托业务的报告中，不得有任何误导成分，不得预测信托业绩，让投资者对各项公开性文件有充分了解的机会；
5．经理人负责受益凭证的转让或赎回事宜，并定期（至少一周一次）公布信托的净资产和交易价格；
6．在募集资金后，经理人须经信托人书面认可，方可将信托资产进行投资；
第十六条 投资人是信托资产的实际持有人，投资人可以是法人或自然人。
第十七条 投资人有权按基金章程的规定参加持有人的会议，参与决定信托基金管理及发展的方针政策等重要事项。
第十八条 投资信托的风险性应予说明。

第三章 信托契约
第十九条 信托契约是指规范信托人、经理人及投资人之间权利与义务的书面文件。信托契约是投资合作基金的基础，由信托人和经理人共同签署并经公证，报主管机关审核后方可生效。
第二十条 信托契约至少应包括以下内容：
1．契约当事人的名称、地址；
2．投资合作基金名称、基金期限、总额，受益凭证单位及总数；
3．信托人代表受益凭证的购买者（投资人）在名义上持有信托资产，并由信托人保管和控制信托资产，信托人委托经理人负责信托资产的投资与管理；
4．定明契约各方及投资人的权利和义务；
5．定明信托投资目标、投资政策及投资范围，禁止使用信托资产对无限债务的投资，禁止使用信托资产提供债务担保；
6．标明受益凭证是投资者对信托资产所有权的证明，但不是保障收益的凭证；
7．信托契约必须清楚列明运用基金资产的投资限制；
8．定明信托是开放式还是封闭式；
9．定明受益凭证的转让方式及收费标准或赎回的程序、时间及费用。
10．发行受益凭证所得款项经信托人收讫后，立即受信托契约的约束；
11．定明信托费用种类及标准；
12．定明基金净资产的计算方法；
13．定明每一受益凭证净资产的计算方法及公告方式；
14．定明信托规模的最高和最低限额，如发行不足最低规模要求时，则信托基金不能成立；
15．定明有关召集及举行单位持有人会议的规定，在持有人会议中禁止信托人、经理人及其关连人等有关人士在有实质利益关系的事项的会议中，凭其所持有的份额投票或构成法定人数；
16．定明基金的最高负债率；
17．定明受益凭证的发行程序、发行期限、发行价格及其计算方法；
18．定明信托契约的更改、终止程序及限制；
19．定明投资信托基金发生下列行为前，须报主管机关核准：
（1）停业及复业；
（2）解散与合并；
（3）更换信托人或经理人；
（4）转让（或受让）全部或部分营业及资产；
（5）信托人或经理人股东构成变化；
（6）改变受益凭证的交易方式认购或赎回办法及净资产的计算方法；
（7）其它须经主管机关核准的变更事项。

第四章 投资信托基金业务的管理
第二十一条 凡经中国人民银行批准，可经营证券业务的证券经营机构或其它经主管机关批准的金融机构，均可申请开办投资信托业务，经主管机关批准后方可营业。
第二十二条 投资信托基金的申请人（信托人和经理人）应向主管机关报送以下文件：
1．主管机关批准从事证券业务的批文；
2．基金发行计划；
3．信托契约；
4．基金章程；
5．公开说明书；
6．信托人简介及其最近二年的经营业绩；
7．经理人简介及其最近二年的经营业绩；
8．受益凭证样本；
9．基金投资计划；
10．主管机关要求的其它文件。
第二十三条 基金发行期满后的一个月内，信托人必须向主管机关报送基金发行的具体情况并根据信托契约的要求召开持有人会议。
第二十四条 经理人必须每季度编制经会计师事务所公证的信托报告，并在报纸上登载。
第二十五条 投资信托机构必须按《深圳市证券机构管理暂行办法》的要求，报送有关材料以及提取损失准备金。

第五章 受益凭证的发行与交易
第二十六条 基金凭证的发行对象由信托人和经理人共同确定。
第二十七条 经理人编制的受益凭证发行公开说明书必须包括以下内容：
1．投资信托基金名称，信托人及经理人名称、地址；
2．发行日期、发行单位及总数、发行价格及其计算方法；
3．募集基金期间以及逾期未募足的处理办法；
4．认购程序及缴款办法；
5．运用基金的投资范围；
6．有代理机构者，列明代理机构的名称、地址及代理事项；
7．主管机关要求的其它事项。
第二十八条 受益凭证应保证每周至少有一交易日。
第二十九条 封闭基金由经理人（或其委托机构）于交易日以柜台转让方式交易，或在交易所上市；开放基金由经理人在柜台办理赎回手续。
第三十条 基金的信托人和经理人必须遵守信托契约的条款以及下列规定从事证券投资信托业务：
1．不得从事证券承销业务；
2．不得从事信贷业务和提供借款担保；
3．不得从事承担无限责任的投资；
4．不得从事信用交易；
5．不得在同一经理人下的基金间作证券交易；
6．不得投资于其它信托基金的受益凭证；
7．不得投资于与信托人或经理人有利害关系的公司证券；
8．投资于某一上市公司的股票不得超过该基金净资产价值的10％；
9．投资于某一家公司的证券不得超过该公司总股份的10％；
10．主管机关规定的其它投资限制。
第三十一条 经理人必须把基金的证券投资分散委托于其它证券经纪商，委托某一家经纪商的份额不得超过总份额的25％。

第六章 罚 则
第三十二条 违反本规定的按《深圳市股票发行与交易管理暂行办法》及《深圳市证券机构管理暂行规定》的有关规定予以处罚。

第七章 附 则
第三十三条 本规定由主管机关解释，修改时亦同。
第三十四条 本规定自公布之日起执行。



1991年1月1日
辽宁省人大常委会


辽宁省实施《中华人民共和国妇女权益保障法》规定


（2009年3月25日辽宁省第十一届人民代表大会常务委员会第七次会议通过）
　　第一条　为了贯彻男女平等的基本国策，保障妇女的合法权益，根据《中华人民共和国妇女权益保障法》和有关法律、法规，结合我省实际，制定本规定。
　　第二条　各级人民政府应当加强对妇女权益保障工作的领导。
　　县级以上人民政府负责妇女儿童工作的机构，负责组织、协调、指导、督促有关部门做好妇女权益的保障工作。
　　县级以上人民政府有关部门应当在各自职责范围内做好妇女权益的保障工作。
　　乡镇人民政府和城市街道办事处应当确定人员负责妇女权益的保障工作。
　　居民委员会和村民委员会应当协助政府做好妇女权益的保障工作。
　　第三条　妇女联合会应当认真履行法律赋予的职责，代表和维护妇女利益，协助国家机关检查、监督有关保障妇女权益的法律、法规的贯彻实施，提出保障妇女合法权益的意见和建议，支持妇女依法维护自身权益。
　　工会、共产主义青年团，应当在各自的工作范围内，做好维护妇女权益的工作。
　　第四条　县级以上人民政府应当根据国务院制定的中国妇女发展纲要，制定本行政区域的妇女发展规划，并将其纳入国民经济和社会发展计划；为妇女工作提供必要的经费保障；可以设立维护妇女权益的专项资金。
　　第五条　各级人民代表大会换届选举时，妇女代表候选人应当不低于提名人数的28%。国家机关领导成员中应当有一定比例的女性成员。
　　居民委员会、村民委员会成员中，妇女应当有适当的名额。
　　第六条　国家机关、社会团体、企业事业单位应当重视培养、选拔女干部。
　　第七条　教育行政主管部门和学校应当加强男女平等教育；针对女性青少年特点进行生理、心理等健康知识教育；采取防范措施，保障女性青少年的人身安全。
　　第八条　用人单位在制定内部规章制度时，对涉及妇女权益的问题,应当听取本单位妇女组织或者妇女代表的意见。
　　第九条　县级以上人民政府应当制定相关扶持政策，鼓励和支持妇女就业、创业；通过多种途径开辟适合妇女的就业岗位，为就业困难的妇女提供就业援助。
　　第十条　用人单位在录用职工或者改组、改制时，不得以任何理由歧视或者排斥女职工。
　　用人单位与职工方签定集体合同应当包括女职工权益的内容，或者签定关于女职工特殊权益保障的专项集体合同。
　　第十一条　用人单位应当认真执行有关女职工劳动保护的规定，提供劳动安全和卫生设施，保障女职工的安全和健康。
　　用人单位对处于经期、孕期、产期、哺乳期的女职工，应当依法给予特殊保护，不得安排国家规定不适合女职工从事的工作；符合计划生育政策的女职工，在孕期、产期、哺乳期内享受国家规定的工资福利待遇。
　　对在孕期、产期、哺乳期内的女职工，用人单位非因法定事由，不得解除劳动合同，变更女职工工作岗位应当征求本人意见。
　　第十二条　用人单位应当按照国家规定参加生育保险。
　　第十三条　用人单位应当至少每二年组织女职工进行一次妇科病、乳腺病检查，检查费用由用人单位承担。
　　第十四条　用人单位应当严格执行国家退休制度的有关规定，任何单位不得强迫或者变相强迫女职工提前退休或者延期退休。
　　第十五条　用人单位应当保障女职工在取暖等福利方面与男职工享有平等权利。
　　第十六条　农村妇女在土地承包、集体经济组织收益分配、土地征收征用补偿费和安置补助费分配以及宅基地使用、农村社会保障、农村合作医疗等方面，享有与男子平等的权利；不得以妇女未婚、结婚、离婚、丧偶等为由，通过村民会议、村民代表会议决定或者村规民约等形式侵害妇女的上述权利。
　　第十七条　农村妇女离婚或者丧偶,仍在原居住地生活或者不在原居住地生活但在新居住地未取得承包地的，不得收回其原承包地。
　　农村妇女离婚、丧偶后未再婚，申请宅基地并符合规定条件的，乡镇和县级人民政府应当予以审核、批准。
　　第十八条　对侮辱、殴打、虐待、残害妇女等侵犯人身权利的行为，任何单位和个人均有权举报，公安机关应当及时受理并依法处理。
　　第十九条　禁止以语言、文字、图像、电子信息、肢体行为等任何形式对妇女实施性骚扰。受到性骚扰的妇女有权向当事人所在单位和公安机关投诉；向当事人所在单位投诉的，单位应当及时干预、制止；向公安机关投诉的，公安机关应当及时受理并依法处理。
　　第二十条　在离婚诉讼期间，家庭暴力行为人以暴力妨碍妇女行使诉讼权利，受害妇女向公安机关投诉的，或者夫妻关系解除后，男方以侮辱、殴打、恐吓等形式侵害女方权益的，公安机关应当及时受理并依法处理。
　　第二十一条　丧偶的妇女对未成年子女的监护权受法律保护，任何人不得限制和干涉。
　　不直接抚养子女的离异妇女探望其未成年子女时，监护人和有关单位应当提供方便。
　　第二十二条　对侵害妇女合法权益的，妇女儿童工作机构有权要求有关部门及时依法查处；对严重侵害妇女权益的行为或者造成严重社会影响的侵害妇女权益事件，妇女儿童工作机构可以向有关部门发出督促意见书，有关部门应当在接到督促意见书十五个工作日内依法处理并作出答复；逾期不作出答复也不处理的，妇女儿童工作机构可以建议同级人民政府或者上级有关部门责令其改正，并可以建议追究直接责任人的责任。
　　第二十三条　违反本规定，侵害妇女合法权益的，依照《中华人民共和国妇女权益保障法》和有关法律、法规的规定处理。
　　第二十四条　本规定自2009年6月1日起施行，1994年9月25日辽宁省第八届人民代表大会常务委员会第十次会议通过的《辽宁省实施〈中华人民共和国妇女权益保障法〉办法》同时废止。